最近智小賬接到很多電商企業咨詢說："我們每個月的銷售額都在幾十萬，但采購成本一直拿不到發票，如果按照平臺經營數據去申報納稅，沒有成本去進行抵扣，這樣交稅實在承擔不起啊！"
這主要是隨著電商行業的多年發展，大家都已經習慣了電商線上購物，但是之前對比電商的稅款監管并不嚴格，如今電商行業已經逐漸發展成熟，所以對于稅務監管也在逐漸加強！今后電商企業將面臨著“合規者生存，違規者出局”的局面！下面就跟智小賬一起來具體了解一下電商需要交哪些稅？怎么合規交稅享受稅收優惠？
電商需要交哪些稅？
一、增值稅：
1、增值稅電商企業在日常經營中稅負壓力比較大的稅種，主要是根據企業的納稅人身份來決定的，不同的納稅規模在增值稅上會存在一定的差異；
2、小規模納稅人電商企業：季度銷售額不超過30萬元的可享受免征增值稅，超出則是可以享受按照1%征收，這個一增值稅優惠延續到2027年12月31日；
3、一般納稅人電商企業：如果是銷售貨物的話一般是按照13%來征收，如果是提供服務則是按照6%或9%來征收；
4、需要注意的是小規模納稅人如果連續12個月銷售額超過500萬就會被自動升為一般納稅人，而且升為一般納稅人之后就不可以在重新轉回小規模納稅人了；
二、企業所得稅：
1、企業所得稅主要是針對電商企業利潤來征收的稅種，企業利潤越高，需要繳納的企業所得稅就會相應的越高！
2、一般企業所得稅的稅率是在25%，但是對于一些符合條件的小型微利企業來說還可以享受到一定的稅收優惠；
3、小型微利企業可以享受年應納稅所得額不超過300萬元的部分，減按5%征收企業所得稅，但是需要滿足年應納稅所得額不超過300萬元、從業人數不超過300人、資產總額不超過5000萬元，這三個條件之后才可以合規享受；
三、個人所得稅/個人經營所得稅：
1、個人所得稅主要是針對個人商家和個體戶、個人獨資企業的電商
2、個體戶一般是按照級超額累進稅率計算，稅率為5%至35%。
3、個人股東分紅主要適用于20%的稅率
四、印花稅：
1、印花稅是電商企業在日常經營中經常會忽視的一個稅種；
2、當我們電商企業在日常經營中簽訂購銷合同/買賣合同的時候，就需要按照0.03%來征收！
3、并且在電商企業經營中和快遞公司簽訂快遞、物流運輸合同的時候，也需要按照0.05%征收，營業賬簿（實收資本）也按0.05%征收。
4、以及各個電子形式簽訂的各類應稅憑證同樣需要按規定征收印花稅。
五、附加稅：
1、附加稅包含的稅種就比較多了，包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加，這種稅種統稱為附加稅；
2、這些稅種以實際繳納的增值稅額為計稅依據，城建稅根據地區不同為增值稅稅額的7%（市區）、5%（縣城、鎮）或1%（其他地區），教育費附加為3%，地方教育附加為2%。
電商企業在了解自己需要交哪些稅之前，需要先明確自己的納稅主體，是個體工商戶、個人獨資企業還是有限責任公司，因為不同的納稅主體，會涉及到不同的稅種和征收計算方式！
電商交稅經常面臨的難題：
1、很多電商企業，特別是一些日常經營中規模比較小的電商賣家來說，經常會面臨著從上游小供應商采購時很難獲得相應的成本票，并且還會出現工廠或批發商往往不愿開具增值稅發票、要票就要自動承擔稅點、不要票價格能有所有優惠等情況，就會導致企業無法進行進項抵扣，硬扛高稅率，稅負明顯加重！
2、電商企業的投流費用也是一大難題，電商企業在日常經營中需要投入大量的成本去進行推廣、投流，例如直通車、付費投流等，這些投流推廣費用只能拿到6%的發票，而銷項稅卻高達13%，導致稅負不匹配。并且投流費用被明確認定為廣告費，超出年營收15%的部分，當年就不能夠再去進行抵扣了；
3、還有電商企業在日常經營中會出現的“刷單”等情況，而刷單產生的經營數據很難被區分出來，所以也會一起被報送，這個時候刷單產生的流水數據也需要電商企業正常繳納稅款，導致企業利潤虛高，企業所得稅直達25%！
電商怎么合規交稅享受優惠扶持？
面對電商企業在日常經營中無票采購、推廣費無法抵扣、刷單產生的經營數據也需要交稅等情況，一些利潤本來就很薄的電商企業，可能出現入不敷出的情況！這個時候電商企業就可以通過入駐到稅收園區內申請享受核定征收稅收優惠扶持，對這些沒辦法準確核算成本費用的企業，采用直接核定稅率的方式來征收，而且還可以享受到一定的稅收優惠扶持；
1、核定征收稅收優惠政策，主要是地方稅收園區用來招商引資的稅收優惠扶持，電商企業想要申請享受核定征收就需要先入駐到稅收園區內合規經營；
2、電商企業入駐稅收園區申請享受核定征收，不僅可以解決無票采購的問題，還可以享受企業所得稅核定低至0.5%的稅收優惠扶持；
3、需要現在稅收園區內注冊新的主體經營，園區可以提供經營辦公地址，注冊完成后，再向當地相關部門提供相關業務證明等相關材料來申請享受核定征收政策；
4、在園區內享受電商企業核定征收稅收優惠時，需要保證日常經營中業務真實性，完整保留日常經營中的物流憑證、資金流記錄和相關的合同協議等，
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